CSO注意！12月1日起，銀行嚴(yán)查7種可疑交易！

超過20萬元，將被重點稽查

2018年12月1日起，公司帳戶與個人銀行賬戶超過20萬元人民幣的資金交易將被重點稽查，有疑問的交易甚至要求銀行拒絕辦理。

中國人民銀行2018年5月份發(fā)布的《關(guān)于試點取消企業(yè)銀行賬戶開戶許可證核發(fā)的通知》（以下簡稱《通知》），這是央行首次重點稽查公司賬戶與個人賬戶大額資金往來的問題。該文件同時對2018年12月1日后公司賬戶的各種操作進行了更清晰的規(guī)范。

也就是從2018年12月1日起，央行的125號文件配合其他文件對7種可疑大額資金交易進行嚴(yán)厲監(jiān)管。

7種可疑行為分別是：

短期內(nèi)資金分散轉(zhuǎn)入、集中轉(zhuǎn)出或集中轉(zhuǎn)入、分散轉(zhuǎn)出。

資金收付頻率及金額與企業(yè)經(jīng)營規(guī)模明顯不符。

資金收付流向與企業(yè)經(jīng)營范圍明顯不符。

相同收付款人之間短期內(nèi)頻繁發(fā)生資金收付。

長期閑置的賬戶原因不明地突然啟用，且短期內(nèi)出現(xiàn)大量資金收付。

存取現(xiàn)金的數(shù)額、頻率及用途與其正?，F(xiàn)金收付明顯不符；或個人銀行結(jié)算賬戶短期內(nèi)累計100萬元以上現(xiàn)金收付。

頻繁開戶、銷戶，且銷戶前發(fā)生大量資金收付。

增加個人賬戶管控

《通知》講了兩個事，一是取消開戶許可證；二是增加對于個人銀行賬戶的管控。

尤其是“公轉(zhuǎn)私”賬戶，以及超過限額的賬戶。會增加身份驗證方式，加強公對私管理，加強向個人銀行結(jié)算賬戶轉(zhuǎn)賬管理。這就意味著從2018年12月1日起正式起就要開始嚴(yán)查個人賬戶了！

原則上講，一般的公司賬戶是不可以轉(zhuǎn)賬到個人賬戶的。個人名下如果有好幾家不同行業(yè)的公司，也不能再隨便轉(zhuǎn)賬沖賬了。

偽CSO要注意了

為了應(yīng)付兩票制，大量冠以“咨詢管理服務(wù)”、“醫(yī)藥科技咨詢”、“信息科技”等頭銜的第三方服務(wù)公司出現(xiàn)。審計署對此類企業(yè)開票行為定性為“過票洗錢”！業(yè)界稱為CSO，實際上是偽CSO，將被重點打擊！

去年11月，《中國稅務(wù)報》刊登河北某國稅官員撰文“兩票制后藥企銷售費用緣何虛高不下？”直指醫(yī)藥兩票制導(dǎo)致藥企銷售收入和費用暴漲！市場服務(wù)費、技術(shù)咨詢費、推廣費等服務(wù)項目成為披著“服務(wù)外衣”的實質(zhì)卻是“虛開洗錢”！

此次銀行也出手了，重點稽查“短期內(nèi)資金分散轉(zhuǎn)入、集中轉(zhuǎn)出或集中轉(zhuǎn)入、分散轉(zhuǎn)出“”資金收付流向與企業(yè)經(jīng)營范圍明顯不符”都是對癥下藥。